IRP 계좌 완전정복 — 연금저축과 뭐가 다르고 어떻게 활용하나

IRP(Individual Retirement Pension)는 퇴직할 때 받는 퇴직금을 넣는 계좌로 알고 있는 분이 많습니다. 맞는 말이지만, 직장인이라면 퇴직과 무관하게 세액공제 목적으로만 가입해도 충분히 가치 있는 계좌입니다.

IRP vs 연금저축 — 핵심 차이

세액공제 한도 최대화 계산

연금저축 400만원만 넣으면 66만원 환급이지만, IRP에 300만원을 추가하면 115만 5천원으로 늘어납니다. 차이가 49만 5천원입니다. IRP에 추가 납입하는 이유입니다.

IRP의 70% 위험 자산 한도 — 어떻게 활용하나

IRP는 납입액의 70%만 위험 자산(주식형 ETF)에 투자할 수 있고, 나머지 30%는 안전 자산(채권형 ETF, 예금 등)이어야 합니다. 이 제약이 불편해 보이지만, 오히려 포트폴리오 안정성을 자동으로 유지시켜 줍니다.

IRP에서 절대 하면 안 되는 것

IRP는 중도 인출이 매우 제한적입니다. 무주택자 주택 구입, 6개월 이상 의료비, 천재지변 등 특정 사유가 아니면 인출이 불가능합니다. 중도 해지 시에는 기타소득세 16.5%를 토해내야 합니다. 5년 이상 묶어둘 수 있는 여유 자금만 납입해야 합니다.

직장인 최적 전략

연금저축 ETF형에 400만원 → IRP에 300만원 → 합산 700만원으로 세액공제를 최대화하는 게 기본입니다. ISA 만기 자금을 연금저축으로 이전하면 추가 세액공제까지 받을 수 있어, ISA → 연금저축 → IRP 세 계좌의 순서와 역할을 정리해두는 것이 장기 절세의 핵심입니다.